防制洗錢與打擊資恐執行實務 (九) (二) 強化客戶審查考量因素 保險公司應將人壽保險契約之受益人納為是否執行強化確認客戶身分措施之考量因素。人壽保險契 約之保險受益人為法人或信託之受託人，經評估屬較高風險者，應採取強化確認客戶身分措施，包 括於給付保險金前，採取合理措施辨識及驗證實質受益人身分。 (三) 大額交易申報 保險公司對下列達一定金額以上之通貨交易，免向法務部調查局申報，但仍應確認客戶身分及留存 相關紀錄憑證： 1. 存入政府機關、公營事業機構、行使公權力機構（於受委託範圍內）公私立學校、公用事業及政 府依法設立之基金所開立帳戶之款項。 2. 金融機構間之交易及資金調度。但金融同業之客戶透過金融同業間之同業存款帳戶所生之應付款 項，如兌現同業所開立之支票，同一客戶現金交易達一定金額以上者，仍應依規定辦理。 3. 代收款項交易（不包括存入股款代收專戶之交易），其繳款通知書已明確記載交易對象之姓名、 身分證明文件號碼...

防制洗錢與打擊資恐執行實務 (八) 證券期貨業 證券期貨業大致可再區分為證券業、期貨業及投信投顧業三大類，其關於防制洗錢與打擊資恐之政策與程 序，除金融業各行業專屬業務之規定外，與銀行業大致相同。因內容與第三章防制洗錢與打擊資恐...

防制洗錢與打擊資恐執行實務 (七) 八、紀錄保存 本範本 第 14 條 銀行應以紙本或電子資料保存與客戶往來及交易之紀錄憑證，並依下列規定辦理： (一) 保存期間 1. 對國內外交易之所有必要紀錄應至少保...

防制洗錢與打擊資恐執行實務 (六) 四、辦理通匯往來銀行業務（cross-border correspondent banking）本範本 第 10 條 辦理通匯往來銀行業務及其他類似業務，應至少訂有下列政策及程序，委託機構為...

防制洗錢與打擊資恐執行實務 (五) (六) 重要性與應用 1. 建立業務關係時點 (1) 原則：銀行完成客戶審查措施前，不得與該客戶建立業務關係或進行臨時性交易。 (2) 例外：符合下...

防制洗錢與打擊資恐執行實務 (四) 3. 驗證方式 (1) 以文件驗證 個人 驗證身分或生日 取得附有照片且未過期之官方身分證明文...

防制洗錢與打擊資恐執行實務 (三) (四) 執行者 1. 原則：銀行確認客戶身分作業應自行辦理。 2. 例外：如法令或金管會另有規定銀行得依賴第三方執行辨識及驗證客戶本人身分、代理人身分、 實...

防制洗錢與打擊資恐執行實務 (二) 二、客戶審查（CDD） 法條用語為「確認客戶身分」。 (一) 客戶之定義 本範本 第 3 條 1. 與銀行建立業務關係者（包含自然人、法人、團體或信託）。 ...

防制洗錢與打擊資恐執行實務 (一) 金融機構 銀行業 以「中華民國銀行公會銀行防制洗錢及打擊資恐注意事項範本」（下稱本範本）與其附件「銀行評估洗錢 及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」（下稱本指引），提供實務運作之參考。（可...

洗錢與資恐之態樣 (五) 律師或公證人 客 戶 1. 客戶對以下事項過於秘密或迴避 (1) 客戶是誰。 (2) 實質受益人是誰。 ...

洗錢與資恐之態樣 (四) 指定之非金融事業或人員 銀樓業 一般情形 1. 客戶購買商品不考慮寶石價值、大小或顏色。 2. 對客戶或供應商商業慣例而言，屬不...

洗錢與資恐之態樣 (三) 二、 產物保險業 交易前─客戶身分資訊類 1. 自金融監督管理委員會函轉國際防制洗錢組織所公告防制洗錢與打擊資助恐怖分子有嚴重缺失之國 ...