1. 客戶購買商品不考慮寶石價值、大小或顏色。

2. 對客戶或供應商商業慣例而言，屬不尋常之採購或銷售。

3. 不尋常之付款方式，例如大量現金，多個或連號匯票、旅行支票或現金支票或第三方付款。

4. 客戶或供應商企圖高度保密該交易，例如要求不留存正常業務紀錄。

5. 客戶訂購物品以現金支付，其後取消訂單收取大筆退款。

6. 客戶詢問退貨和取款可能性(特別是客戶要求將現金支票抬頭開立為第三方)。

7. 客戶僅用現金支付高價首飾或貴金屬。

8. 客戶未依傳統或一般情形，要求降價或討價還價。

9. 根據客戶陳述或職業或收入，該交易似乎超出客戶之購買能力。

10. 客戶使用第三方支票或第三方信用卡。

11. 資金來自境外金融中心而非當地銀行。

12. 以新臺幣(非流通貨幣)以外之資金支付大額或多筆款項。

13. 交易缺乏商業目的。

14. 不符合商業慣例之採購或銷售。

1. 資金來自境外金融中心而非當地銀行。

2. 開立超過或低於發票金額、拆分交易、複雜交易或多張發票請款，以及針對高價貨物以超過或不足
    之金額加保。

3. 供應商不願意提供完整或正確的聯繫資訊、財務背景或關係企業資訊。

4. 交易對象與 FATF 所聲明之非合作國家及地區或國家之間存在關聯性，例如附屬商店、分支機構或
    關係人。

1. 對於交易財產特徵(例如建案品質、地點、交屋日期等)沒有表現出特別興趣。

2. 對於獲得較佳之交易價格或付款條件似乎不感興趣。

3. 沒有充分理由地催促儘快完成交易。

4. 對於特定地區建築有關之交易表現出相當興趣，但卻不關心必須支付之價格。

5. 客戶形式上以低於市場價值出售，實際額外要求檯面下給付款項。

6. 客戶雖根據市場價格或高於出售價格買入，但要求書面以較低價格記錄，私下支付剩餘差額。

7. 客戶未檢視不動產狀況即購買。

8. 客戶針對已有物件管理維護的不動產，用大額現金支付改裝或維護費用。

9. 客戶買回最近出售之不動產。

10. 同一財產所有權經常更換，特別是在親戚或熟人之間。

11. 購買不動產後再以不同價格重新出售，然而同區域沒有相應之市價變化。

12. 客戶以大量現金購買不動產。

13. 客戶以他人名義，如員工或親屬(除配偶外)之名義購買不動產。

14. 客戶不希望將姓名放在任何聯繫文件上，或者在購買或終止合約及付款收據使用不同名稱。

15. 客戶最後一刻更改購買人名義，且無充分理由。

16. 客戶以第三人(配偶或父母除外)支票支付頭期款或保證金。

17. 客戶以現金支付大量之頭期款，餘額由不尋常資金來源(例如第三方或私人借貸)或境外金融中心
     (如 OBU)提供。

18. 交易與一般商業慣例不一致，如客戶透過公司購買個人使用之不動產。

19. 客戶短時間內購買多個不動產，且客戶似不在乎不動產位置、狀況和預期維修成本等問題。

20. 客戶堅持只能透過傳真提供文件簽名。

21. 客戶過度證明或過度解釋購買行為。

22. 客戶住家或公司電話號碼無法接通或無此號碼。

23. 明顯可以提供其他住址，客戶卻使用郵政信箱。

24. 客戶希望在非黃金地段建造豪華住宅。

25. 客戶對遵守政府申報要求及防制洗錢 / 打擊資恐的政策，表現異常擔憂。

26. 客戶不在意風險、佣金或其他交易成本。

27. 以非現金來源(不動產)方式設立法人或增資，該不動產之市場價值並未列入考慮。

28. 設立以持有不動產為目的之法人，以掛名負責人或代名人掩飾實際所有人。

29. 以不動產出資方式，購買無登記營業地址或無固定營業場所之公司股份。

1. 交易契約中定有不履約沒收買方訂金之違約條款，但交易雙方不在乎該條款之規定。

2. 就同一財產或權利快速移轉，導致該財產或權利之價值顯著增加或減少，如購買該財產後立即出
    售。

3. 不動產實際價值存在顯著(高於或低於)差異之交易或與市場價值明顯不同之交易。

4. 與高風險地區房地產開發有關之交易，如外國居民比例很高，城市發展新計畫已批准，建造房屋數
    量相對高於居民數量。

5. 建築用地買賣登記後，隨即以較一般建造時間短之最少時間申報地上新蓋建物完工，請務必注意其
    交易特徵。

6. 買方買受不動產負擔之債務相較於不動產本身的價值，債務比例似乎過高。

7. 買賣雙方為外國人或非當地居民，且其進行交易是稅務考量，不以居住為目的。

8. 交易完全匿名，如全由律師進行交易。

1. 使用大量現金購買或承租不動產，如有不尋常之預付款。

2. 客戶已委託管理之不動產，卻用大額現金支付改建或住家裝潢之費用。

3. 房屋貸款高於或相當於建築物購入價值。

4. 熟客運用大量貸款交易。

5. 潛在買家用來自高風險國家之資金(如「非合作國家或地區」)支付不動產價金。

6. 賣方要求將出售不動產之收益，移轉至高風險國家。