總則 一、本辦法依銀行法第四十七條之一訂定之(信用卡業管辦法1) 二、信用卡業務定義(信用卡業管辦法2) 本辦法用詞定義如下： (一)信用卡：指持卡人憑發卡機構之信用，向特約之人取得商品、服務、金錢或其他利益，而得延後或依其他約定方式清償帳款所使用之支付工具。 (二)信用卡業務指下列業務之一： 發行信用卡及辦理相關事宜。 辦理信用卡循環信用、預借現金業務。 簽訂特約商店及辦理相關事宜。 代理收付特約商店信用卡消費帳款。 授權使用信用卡之商標或服務標章。 提供信用卡交易授權或清算服務。 辦理其他經主管機關核准之信用卡業務。 (三)發卡業務：指前款第一目及第二目之業務。 (四)收單業務：指第二款第三目及第四目之業務。 (五)信用卡公司：指經主管機關許可，以股份有限公司組織並專業經營信用卡業務之機構。 (六)外國信用卡公司：指依照外國法律組織登記，並從事信用卡業務，經中華民國政府認許，在中華民國境內依公司法及本辦法規定專業經營信用卡業務之分公司。 (七)信用卡業務機構指下列機構： 信用卡公司。 外國信用卡公司。 ...

一、不良授信資產(資損及逾催呆帳處理辦法4) (一)定義 應予注意者 授信資產經評估有足額擔保部分，且授信戶積欠本金或利息超過清償期一個月至十二個月者。 或授信資產經評估已無擔保部分，且授信戶積欠本金或利息超過清償期一個月至三個...

通則 一、本法用詞，定義如下：(金控法4) (一)控制性持股：指持有一銀行、保險公司或證券商已發行有表決權股份總數或資本總額超過百分之二十五，或直接、間接選任或指派一銀行、保險公司或證券商過半數之董事。 (二)金融控股公司：指對...

自行查核檢查及內部控制度聲明書 一、自行查核(金控銀行內控稽核辦法25) (一)銀行業應建立自行查核制度。各營業、財務、資產保管、資訊單位及國外營業單位應每半年至少辦理一次一般自行查核，每月至少辦理一次專案自行查核。但已辦理一般自...

內控制度之查核 一、內部稽核制度之目的(金控銀行內控稽核辦法9) 在於協助董(理)事會及管理階層查核及評估內部控制制度是否有效運作，並適時提供改進建議，以合理確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。 ...

總則 一、銀行業(金控銀行內控稽核辦法2) (一)本辦法所稱銀行業，包括銀行機構、信用合作社、票券商及信託業。 (二)銀行業以外之金融業兼營票券業務及信託業務者，其內部控制及內部稽核制度，除其他法令另有規定外，應依本辦法辦理。 ...

遵循法令並健全內部管理 銀行業應建立遵守法令主管制度，指定單位負責該制度之規劃、管理及執行，建立諮詢、協調、溝通系統，對各單位施以法規訓練，並應指派人員擔任遵守法令主管，負責執行法令遵循事宜，以確保遵守法令主管制度之有效運行，並加強自律...

銀行股權規範 一、記名 銀行股票應為記名式。(銀行法25 Ⅰ) 二、同一人、同一關係人持股申報 (一)依法申報 同一人或同一關係人單獨、共同或合計持有同一銀行已發行有表決權股份總數超過百分之五者，自持有之日起十日內，...

各類授信之條件限制 (一)擔保授信： 1.銀行對其持有實收資本總額百分之五以上之企業，或本行負責人、職員、或主要股東，或對與本行負責人或辦理授信之職員有利害關係者為擔保授信，應有十足擔保，其條件不得優於其他同類授信對象，如授信達中...

授信 定義 (一)銀行辦理放款、透支、貼現、保證、承兌及其他經中央主管機關指定之業務。(授信準則2) (二)銀行對客戶授予信用，並承擔風險之業務。 類別 (一)依資金來源區分： 1.直接授信： 銀行以直接撥貸資金...

徵信 權責分工 (一)為了使徵信工作有效避免裁判兼球員之嫌，除已實施帳戶管理員(Account Officer)制度之銀行外，徵信工作與授信業務須由不同單位或不同人員分別辦理。 (二)授信前進行徵信工作所需之資料，由營業單位自行索取...

中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資顧問事業從業人員行為準則 (一)基本原則 負責人、業務人員及所有受僱人員應秉持下列之業務經營原則，共同為維護證券投資顧問公司之聲譽與發展而努力：(行為準則3) 1.忠實誠信原則：應遵守並...