授信與徵信法規-2

授信

定義

(一)銀行辦理放款、透支、貼現、保證、承兌及其他經中央主管機關指定之業務。(授信準則§2)
(二)銀行對客戶授予信用，並承擔風險之業務。

類別

(一)依資金來源區分：
1.直接授信：
銀行以直接撥貸資金之方式，貸放予借款人之融資業務。(授信準則§11)
2.間接授信：
銀行以受託擔任客戶之債務保證人、匯票承兌人、開發
國內外信用狀或其他方式，授予信用，承擔風險，而不直接撥貸資金之授信行為。(授信準則§15)
(二)依期限區分：
短期授信授信期限在一年以下者。
中期授信授信期限在一~七年者。
長期授信授信期限在七年以上者。
(三)依擔保狀況區分：
(三)依擔保狀況區分：
擔保授信    
1.不動產或動產抵押債權。
2.動產或權利質權。
3.借款人營業交易所發生之應收票據(依據銀行法施行細則規定，指國內外商品交易或勞務提供所產生之匯票及本票)。
4.各級政府公庫主管機關、銀行或經政府核准設立之信用保證機構之保證。
無擔保授信 
無提供擔保抵押。

特殊授信類別說明

(一)一般營運週轉金與買方委託承兌：
銀行針對企業於營業活動中所產生之短期資金週轉需求，所進行之融資服務，故銀行必須先了解借款人之營運概況、產銷程序，及財務狀況，且擬定信用風險控管措施後，方得針對借款人之實際需求，提供資金週轉額度。
(二)賣方委託承兌：
賣方以交易憑證供銀行查驗後，以交易金額簽發定期付款匯票，並由銀行擔任承兌付款人。換言之，銀行係協助交易賣方得已先取得銀行承兌匯票後，透過貨幣市場取得資金。辦理此種業務，銀行必須了解借款人之產銷近況、銷貨或賒銷金額、賒欠天數，及賒銷交易買方之信用狀況等，以利於判斷票據到期時是否能順利兌現。
(三)墊付國內外應收款項：
銀行必須先了解借款人之賒銷金額、賒欠天數，及賒銷交易買方之信用狀況等，方得適當判斷接款人之交易貨款是否能順利收回。
(四)透支：
係提供給營運健全，且財務品質良好之企業，得隨時動用之資金額度，使企業有較充裕之資金調度空間。銀行必須先了解借款人之業務及財務狀況，及財務管理能力等，從而判斷借款人對資金使用之自律程度，予提供透支之額度。
(五)出口押匯：
為了能提前向銀行取得出口匯款，信用狀之受益人(出口商)依據信用狀之指示，於出貨後備妥該信用狀規定之所有相關單據，向指定銀行或往來銀行提示並請求墊款，銀行則於審核單據後，依審核結果及申請人信用狀況判定是否同意墊款。因此，銀行必須了解借款人之外銷營運近況、外銷地區資訊、信用狀開立銀行或保兌銀行信用評等，以利於判斷墊付款項是否可順利從國外收回。
(六)進口押匯、開發國內外信用狀：
進口商向往來銀行辦理開立信用狀或進口代收業務時，因預期未來付款給出口商之資金無法及時到位，而將進口貨物或其他實體資產抵押給往來銀行，融通資金以給付進口貨款。因此，銀行必須了解進口商之業務及財務狀況，及進貨與存貨內容，以利於判斷該進口商是否有能力備款贖單。