證券自營商 一、證券自營商之資格 證券自營商得為公司股份之認股人或公司債之應募人。(證交法83) 二、證券自營商之限制 1.證券自營商不得直接或間接受他人之委託在證交所市場買賣證券。(臺灣證券交易所股份有限公司營業細則96) 2.證券自營商除得為公司股份之認股人或公司債之應募人外，其自行買賣上市證券限於在證券交易所市場為之，不得委託證券經紀商代為買賣。(臺灣證券交易所股份有限公司營業細則97) 3.證券自營商為發行認購(售)權證或衍生性金融商品交易之避險需要、為擔任認購(售)權證之流動量提供者、為擔任指數股票型基金受益憑證之流動量提供者、為申購或買回指數股票型基金受益憑證而買賣有價證券，應另設專戶買賣申報。(臺灣證券交易所股份有限公司營業細則99I) 4.自營商持有公司股份總額之限制(證券商管理規則19I) (1)持有任一本國公司股份之總額不得超過該公司已發行股份總額之百分之十；持有任一本國公司所發行有價證券之成本總額，並不得超過該證券商淨值之百分之二十。 (2)持有任一外國公司股份之總額，不得超過該公司已發行股份總額之百分之五；持有任一外國公...

證券商相關之禁止行為 一、證券商負責人、業務人員禁止之業務行為(證券商負責人與業務人員管理規則18I) 證券商之負責人及業務人員，除其他法令另有規定外，不得有下列行為： 1.為獲取投機利益之目的，以職務上所知悉之消息，從事上市或上櫃...

證券商與證券商同業公會 證券業務與證券商種類(證交法15) 證券業務與證券商種類 證券承銷商 有價證券之承銷及其他經主管機關核准之相關業務。 證券自營商 有價證券之自行買賣及其他經主管機關核准之相關業務。 證券經...

有價證券買賣之給付或交割(證交法43、43-1~43-3) 公開募集發行而有表決權性質有價證券收購事項之管理規範 任何人單獨或與他人共同取得任一公開發行公司已發行股份總額超過百分之十之股份者，應於取得後十日內，向主管機關申報其取得...

有價證券之募集、發行及私募 申報生效制 一、意義 1.「申報生效」指發行人依規定檢齊相關書件向金融監督管理委員會提出申報，除因申報書件應行記載事項不充分、為保護公益有必要補正說明或經金管會退回者外，其案件自金融監督管理委員會...

總則 立法宗旨 為發展國民經濟，並保障投資，特制定證券交易法。(證交法1) 名詞定義 主管機關 為金融監督管理委員會。(證交法3) 公司 依公司法組織之股份有限公司。(證交法4I) 外國公司 以營利...

附錄：銀行內部控制與內部稽核重點速記 數量或金額限制 1. 代收稅款或代收公用事業費用之作業流程不得只由櫃員一人辦理。 2. 銀行辦理兩人以上聯合開戶，必須要求聯合開戶之所有人均親自簽名，不可僅由一人親簽，亦必須在往來契...

資訊業務 一、電腦化對控制環境之影響 (一)稽核軌跡的改變 傳統憑目力覆核所抽查之書面文件或憑證，以獲取供其表示審核意見所需之佐證，在電腦化及網路化後，行員利用終端機，客戶透過網路使得資料之處理轉為無紙化，部分原始憑證被省略，以...

消費金融業務簡介 一、涵蓋範圍 狹義 1.耐久性消費財貸款。 2.消費者信用貸款。 3.信用卡。 廣義 1.房屋貸款。 2.有價證券質押借款。 3.其他。 二、特色 消費金融業務在本質上，不同於一般企業生...

財富管理部門 一、成立要件 銀行符合一定資格條件者(包含BIS比率、信用評等、未有重大違規紀錄等)，應於董(理)事會核可辦理財富管理業務後(外國銀行在台分公行可由總行授權人員核可)，檢具經營政策與作業準則申報主管機關，主管機關...

證券業務 一、證券經紀業務 (一)定義 證券經紀商在其營業處所接受客戶委託下單，在集中交易市場或櫃檯買賣中心買賣有價證券。 (二)報告書&對帳單 證券經紀商受託買賣有價證券，除應於成交時作成買賣報告書交付委託人，並應...

票券業務簡介 一、依循法令 我國票券商係依據「票券商管理辦法」辦理票券交易相關業務。 二、銀行兼營票券業務 除票券商外，銀行亦得兼營票券金融業務。 (一)票券金融業務：包括短期票券之簽證、承銷、經紀、自營業務。 (...