39 筆查詢結果

債券與證券評價
投信投顧業務員| 11/15/2017

股票之評價 壹、不同價值之特性 普通股面值 又稱為面額(Par Value,Face Value)股票每股之票面金額。在台灣,股票之每股面值為10元,每張股票1,000股,不足1,000股者稱為零股(Odd Stock)。 普通股帳面價值...
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貨幣時間價值
投信投顧業務員| 11/15/2017

複利效果 壹、複利與折現 複利次數或折現次數的多寡,會直接影響現值與終值的大小次數越多,複利或折現效果越大。 一、利率相同,複利(折現)次數不同 (一)每年複利(折現)一次: 複利因子(1+ i)n,折現因子 1 / (1+ i)n = ...
知識

證券投資信託
投信投顧業務員| 11/15/2017

概說 立法與施行 證券投資信託及顧問法於民國九十三年六月三十日通過,於民國九十三年十一月一日起施行。 違法人之處分 違反證券投資信託及顧問法應負損害賠償責任之人,法院得依被害人之請求,視侵害情節程度,對其酌定損害額三倍以下之懲罰性賠償...
知識

金融體系概述
投信投顧業務員| 11/15/2017

金融市場 金融市場之區分 由於在金融市場中交易的商品,其特質各有不同,為了便於區分不同的金融商品交易環境,根據不同的條件,又可將金融市場予以分門別類。 一、以期限長短區分 (一)貨幣市場 金融商品在市場上流通的期限為「一年以下」者,稱之為<貨...
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投資型保險商品之爭議
投信投顧業務員| 11/13/2017

壹、層出不窮之紛爭 各家壽險公司將投資型保單列為主力商品之一的同時,行銷人員更應具備專業素養,使消費者了解投資型保單本身與傳統保單之間的功能差異。然而,亦從我國投資型保單推出以來,消費糾紛層出不窮,就算是在英美等投資型商品已行之有年的國家亦為如...
知識

投資型保險商品管理
投信投顧業務員| 11/13/2017

投資型保險商品管理相關規定 壹、法源依據 投資型保險投資管理辦法(原投資型保險商品管理規則)。 貳、條文規範 一、本辦法依保險法(以下簡稱本法)第一百四十六條第六項規定訂定之。 二、訂立投資型保險契約時,保險人就要保人或受益人投資權益之...
知識

投資型保險商品
投信投顧業務員| 11/13/2017

投資型保險商品之市場條件 壹、投資型保險商品之優缺點 一、對保險公司 (一)優點 1.可避免因利率起伏使得業務經營績效隨之波動,免除利差損之束縛。 2.擴大產品領域,提高業務增長。 (二)缺點 1.須搭配嚴格的業務人員訓練,灌輸專業知識,使...
知識

投資型保險概論
投信投顧業務員| 11/13/2017

導論 壹、投資型保險商品之發展 一、起源與市場概況 投資型保險商品簡稱「投資型保單」,其發展可追溯至20世紀50年代的歐洲。 二、保單結構概要 (一)分離帳戶 投資型保單帳戶分為一般帳戶與分離帳戶,即保戶繳納之保費,依照特定之規則分配於此...
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杜邦財務分析
投信投顧業務員| 11/6/2017

探討總資產報酬率(ROA)與股東報酬率(ROE)的構成要件,以及這些要件如何影響ROA與ROE。 杜邦方程式(DuPont Equation) 一、定義 透過公司純益率與總資產週轉率二個面向,分析公司最重要的營運績效指標--總資產報酬率。 ...
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損益兩平分析
投信投顧業務員| 11/6/2017

損益兩平分析 一、損益兩平點: 使公司之總收入=總金額,所需之銷售量或銷售金額,即為損益兩平分析(Break-even Analysis)。損益兩平點(Break-even Point)為公司息前稅前盈餘EBIT=0之下的銷售量,即總收入...
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槓桿程度分析
投信投顧業務員| 11/6/2017

槓桿程度分析 一、營業槓桿: 公司使用固定成本(Fixed Cost)的程度,稱為營業槓桿(Operating Leverage),其中以製造業之營業槓桿程度相對較高,而服務業或買賣業之營業槓桿程度較低。 1.定義: 營業槓桿(Degree ...
知識

負債管理能力分析
投信投顧業務員| 11/6/2017

負債管理能力分析 負債管理比率(Debt Management Ratios)主要衡量企業對於財務槓桿(Financial Leverage)使用程度,以衡量公司之舉債空間與未來償債能力,其中涵蓋負債比率、長期資本適足率、利息保障倍數,以及固定...
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第 13 至 24 筆, 共 39 筆
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