投信投顧與信託業之全權委託 (三) 全權委託投資契約 1.證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，應與客戶簽訂全權委託投資契約，明定 其與客戶間因委任或信託關係所生之各項全權委託投資權利義務內容，並將契約副本送交全權委託保管 機構。全權委託投資契約，應與客戶個別簽訂，除法令或金管會另有規定外，不得接受共同委任或信 託，並應載明下列事項：全權委託投資業務管理辦法 第 22 條第 1 項、第 2 項 (1) 契約當事人之名稱及地址。 (2) 簽約後可要求解約之事由及期限。 (3) 委託投資時之委託投資資產。 (4) 投資或交易基本方針及投資或交易範圍之約定與變更。投資或交易範圍應明白列出有價證券或商品 之種類或名稱。 (5) 投資或交易決策之授與及限制。 (6) 資產運用指示權之授與及限制。 (7) 投資經理人之指定與變更。 (8) 全權委託保管機構之指定與變更、保管方式及收付方式之指示。 (9) 證券經紀商或期貨經紀商之指定與變更。 (10) 善良管理...

投信投顧與信託業之全權委託 (二) 相關部門與人員 1.證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，除應依設置專責部門，並配置適足、適 任之主管及業務人員辦理全權委託投資業務外，應至少設置投資研究、財務會計及內部稽...

投信投顧與信託業之全權委託 (一) 全權委託投資業務之經營 證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法（以下簡稱全權委託投資業務管理辦 法）中定義全權委託投資業務，指證券投資信託事業或證券投資顧問事業對客戶委任...

證券投資信託基金規範 (六) 基金之會計處理 1.證券投資信託事業應於每一營業日計算基金之淨資產價值。基金之淨資產價值應依有關法令及一般公認 會計原則計算之。基金淨資產價值之計算，應由同業公會擬訂基金資產價值之計算標準及計算錯...

證券投資信託基金規範 (五) 基金之保管規範 1.證券投資信託事業經理之基金資產，與證券投資信託事業及基金保管機構之自有財產，應分別獨立。 證券投資信託事業及基金保管機構就其自有財產所負之債務，其債權人不得對於基金資產為任何請...

證券投資信託基金規範 (四) 出借有價證券 基金管理辦法 第 14 條 證券投資信託事業經理基金出借有價證券，應依臺灣證券交易所及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心相 關規定辦理，並應符合下列條件： 1.每一基金出借所持有任...

證券投資信託基金規範 (三) 基金之管理與投資規範 信託契約 1. 證券投資信託契約除金管會另有規定外，應記載下列各款事項：基金管理辦法 第 2 條 (1) 證券投資信託事業及基金保管機構之名稱及地址。 (2...

證券投資信託基金規範 (二) 退回或不核准 1. 證券投資信託事業申請（報）募集或追加募集證券投資信託基金，有下列情形之一者，金管會得退回或 不核准其案件：投信基金處理準則 第 4 條 (1) 申請或申報事項有違反法...

證券投資信託基金規範 (一) 基金之公開募集與私募 基金募集、發行與行銷 1. 受益憑證為用以表彰受益人對基金所享有之權利，為記名式，亦得不印製實體，以帳簿劃撥方式交付。 而在投資信託之關係中，以證券投資信託事業為委託...

證券投資顧問事業規範 (四) 財務揭露 投顧事業管理規則 第 8 條 證券投資顧問事業應於每會計年度終了後三個月內，公告並向金管會申報經會計師查核簽證、董事會通過 及監察人承認之年度財務報告。若年度財務報告，每股淨值低於面額者，...

證券投資顧問事業規範 (三) 禁止行為 1. 業務執行規範 投顧人員管理規則 第 15 條 證券投資顧問事業之負責人、部門主管、分支機構經理人、業務人員或其他受僱人應以善良管理人之 注意義務及忠實義務，本誠實信用原則...

證券投資顧問事業規範 (二) 負責人 1. 證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則（以下簡稱人員管理規則）規定，指依公司法第八條或其 他法律之規定應負責之人。 2. 有下列情事之一者，不得充任證券投資顧問事業之負責人...