外匯業務 (二) 境外國際金融業務(OBU) 一、承作對象 境外客戶對象，應依我國或外國法律組織登記，並經外國政府許可營業之境外法人或持有外國護照且在我國境內無住所之個人。 二、餘額相符 各科目含表外明細帳或連線餘額，與日報表餘額必須相同。 三、現金收受與兌換之限制 外匯活期存款、外匯定期存款，應依規定辦理開戶，並注意外匯存款不得收受外幣現金，亦不得准許以外匯存款兌換為新台幣提取，外匯活期存款開戶對象及存入最低存款金額必須符合規定，外匯定期存款起存、到期、續約、解約、質權設定與解除、利息提存與給付等均應依規定辦理，不可有外幣與新台幣間之交易與匯兌。 四、交易對象信評條件 外匯交易(含即期與遠期)應依規定辦理，對未軋平部位之停損必須符合規定。交易對象資格限為國際信用評等機構，如 Standard & Poor′s corp.、Moody′s Investors Service 給予債信評等相當 A 級以上之金融機構或國內外匯指定銀行。 五、背書擔保 在台之關係戶為...

外匯業務 (一) 基本概念 一、定義 依管理外匯條例規定，所謂外匯係指外國貨幣、外國票據及外國有價證券。 二、外匯業務 (一) 項目種類 ■ 出口外匯業務。 ■ 進口外匯業...

信託業務 (五) 信託資金集合管理運用 一、集合管理運用帳戶 信託資金集合管理運用是指信託業受託金錢信託，依信託契約約定，委託人同意其信託資金與其他委託人之信託資金集合管理運用者，亦即由信託業就相同營運範圍或方法之信託資...

信託業務 (四) (十二) 有下列情形之一者，不得擔任基金保管機構： ■ 經金管會依證券投資信託及顧問法第一百十五條規定處以停止其執行基金保管業務一個月以上、二年以下處分期限尚未屆滿。 ■未符合經...

信託業務 (三) 企業員工福利儲蓄及員工持股信託 一、信託專戶 信託基金之運用，應以「XX 金融機構信託部受託管理 XX 公司員工福利儲蓄(或持股)信託專戶」之名義，依信託契約所規定之每月固定期間購入國內外有價證券(或其...

信託業務 (二) 特定金錢信託投資國內、外有價證券 一、我國自然人或法人 委託人必須是我國境內之自然人或法人，七歲以上之限制行為能力人簽立信託契約，應取得其法定代理人書面同意。未滿七歲之未成年人、受監護或輔助宣告之人或破...

信託業務 (一) 一般信託業務 一、申請設立(信託業法12) 信託業非經完成設立程序，並發給營業執照，不得開始營業。 二、增設分支機構(信託業法13I) 信託業增設分支機構時，應檢具分支機構營業計畫，向主...

投資業務 (二) 企業投資 一、轉投資企業總額限制 (銀行法74) (一) 金融相關事業 商業銀行得向主管機關申請投資於金融相關事業。主管機關自申請書件送達之次日起十五日內，未表示反對者，視為已核准。但於...

投資業務 (一) 銀行業之有價證券投資(商業銀行投資有價證券之種類及限額規定3) 一、長期證券原始取得總成本 (一) 商業銀行投資於集中交易市場及店頭市場交易之股票、新股權利證書、私募股票、私募公司債、依各國法令規定發行...

授信業務 (三) 貼現 一、定義 借款人以其因交易而持有之未到期承兌匯票或本票讓與銀行，銀行以預收利息方式先予墊付，俟票據到期收取票款償還之融資方式。 二、合法票據 申請貼現之票據，應為合法商業行為產生之...

授信業務 (二) 一、十足擔保(銀行法33I) 銀行對其持有實收資本額百分之五以上之企業，或本行負責人、職員、或主要股東，或對與本行負責人或辦理授信之職員有利害關係者為擔保授信，應有十足擔保，其條件不得優於其他同類授信對象。 ...

授信業務 (一) 基本觀念 一、定義 銀行對顧客授予信用，並承擔風險之業務，依銀行法第五條規定：「銀行辦理放款、透支、貼現、保證、承兌及其他經中央主管機關指定之業務項目」。 二、授信種類 (一) 依資金來...