防制洗錢與打擊資恐組織和政策 (一) 國際組織和措施 防制洗錢金融行動工作組織 (FATF) FATF 重 大 發 展 歷 程 1989 年 成立，總部定於法國巴黎。 1990 年 4 月 公布「40 項建議」(Forty Recommendations) 此建議旨在提供各國防制洗錢的全面行動計畫。 1996 年 修訂「40 項建議」部分建議。 2001 年 10 月 「40+8 項建議」因應「911 事件」FATF 增列打擊資恐為宗旨，並公布 8 項與打擊資恐相關之 特別建議。 2003 年 6 月 全面修訂「40項建議」，以符合實務運用。 2004 年 10 月 「40+9 項建議」為增加防制洗錢與打擊資恐的力度，公布第 9 項特別建議，其為攜帶現金或無 記名可轉讓金融工具出境之相關管制措施。 2012 ...

防制洗錢與打擊資恐概述 (四) 資恐 簡述 一、定義 由資恐防制法第 1 條規定可知，指對恐怖活動、組織、分子之資助行為，簡稱資恐。其中亦包含資助 大規模毀滅性武器之擴散行為。 二、目的 資恐...

防制洗錢與打擊資恐概述 (三) 影響 隨著科技發展與交通便利性提高，「洗錢」已成為國際犯罪的一環，各國及國際政經環境都深受其影響。 洗錢常為洗錢前置犯罪的延伸，觀這些犯罪類型可知，洗錢不但擾亂正常經濟體系更可能破壞社會安定， ...

防制洗錢與打擊資恐概述 (二) 洗錢前置犯罪（predicate offense） 一、定義 作為不法資金來源之不法原因，即洗錢前置犯罪。洗錢犯罪中對於前置犯罪的規定僅在「對於不法金 流進行不法原因之聯結」，並非即...

防制洗錢與打擊資恐概述 (一) 洗錢 簡述 一、「洗錢」一詞之由來 洗錢，是由英文翻譯而來的名詞，其原文為「Money Laundering」。 1930 年代美國芝加哥著名的黑幫老大卡彭 (Al Capon...

投信投顧從業人員行為規範 (二) (6) 基金投資分析、決定、執行及檢討以電子文件為之時，應將下列原則及控管機制納入公司資訊系統 處理業務作業之內部控制中規範： A. 基金投資分析、決定、執行及檢討應按時序記載...

投信投顧從業人員行為規範 (一) 證券投資信託事業經理守則 1. 適用對象 經理守則 第 4 點 (1) 公司負責人及員工，應一體遵行本守則之規定。但本守則個人交易規定，僅適用於以下定義之「經 手人員」。 ...

投信投顧事業之廣告行為規範 (二) 5. 國內、外機構所為之統計或分析資料，如符合下列標準者，該機構得向本公會申請認可成為前項第十二 款可引用之統計或分析資料名單： (1) 該機構與證券投資信託事業（境外基金管理機構）間無...

投信投顧事業之廣告行為規範 (一) 證券投資信託事業從事廣告及營業活動 1. 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會「會員及其銷售機構從事廣告及營業活動行為規範」（以下 簡稱行為規範）所稱廣告，指以促進業務為目的，運用下列傳...

投信投顧商業同業公會組織與自律公約 投信投顧商業同業公會 1. 證券投資信託事業及證券投資顧問事業非加入同業公會，不得開業；同業公會非有正當理由，不得拒 絕其加入，或就其加入附加不當之條件。證券投資信託及顧問法 第 84 條...

投信投顧與信託業之全權委託 (五) 越權交易之效果 1.受任人製作之全權委託投資帳戶交割指示函、款項收付指示函或期貨交易明細表，應即送達全權委託保 管機構，有關之內容、傳送方式及留存紀錄，規定如下：操作辦法 第 42 條第 1...

投信投顧與信託業之全權委託 (四) 投資買賣帳戶 1.受任人與客戶及全權委託保管機構共同簽訂三方權義協定書後，應通知全權委託保管機構依據委任契約 代理客戶開立投資買賣帳戶或期貨交易帳戶，但全權委託保管機構依信託關係持有委託投資...