預防理專監守自盜 加強內控制度是關鍵
國內銀行近年頻頻傳出盜領事件，多數為不肖理專挪用客戶存款。近八年，共計17家銀行監督不當，多達24名理專涉及盜領事件，違規件數最多的銀行包含高雄銀行4件、土地銀行3件、渣打銀行2件、台北富邦2件；銀行總計被開罰8,600萬元，開罰最高的為高雄銀行，被罰款1400萬，渣打銀行總計被罰款900萬，土銀則是被開罰700萬元。
過去金管會並沒有設計一套有系統的防制規範，但為有效杜絕此類問題，金管會在今年已經積極制定相關規範，並要求銀行嚴加落實。然而就在不久前，華南銀行隨即爆發一起盜領案，該人員在10年內累積侵吞挪用的存款高達1.5億，直至今年4月客戶發現存款餘額有異，經華南銀內部稽查，才確認是該人員利用客戶信任，假冒客戶名義簽署提款單，提領客戶資金進行周轉。
理專的本質是在替客戶做財務規畫及管理，因而常接觸大量資金，導致盜領問題不斷。因此防範理專監守自盜是金管會的重要目標，金管會目前要求銀行落實三大面的管控，其中包含人事制度、內控制度以及內部稽核。還明列10大細項，要求銀行要具體落實。
銀行內控將成未來必備金融證照
防範理專盜領金管會祭三招止血，包括理專輪調制度，定期換客戶；強制理專休假讓代理人查核業務；不定期抽查理專抽屜，且為有效杜絕不法行為，立法院已經進行修法，大幅提高銀行罰鍰，銀行若不落實內稽內控，將依情節受罰。可見，未來銀行內控證照的必要性將大幅提高。普遍來說，銀行從業人員要升到襄理級以上的職位，必要先取得內控證照才有機會。但近年銀行內控證照的重要性，已經不只是體現在升遷上，就連應徵也日益重要。
以日前傳出盜領案的華南銀行為例，華銀為了加強控管並提高行員品質，在今年2019年的招募簡章裡已明文要求，行員在試用期滿3週前，需取得銀行內部控制與內部稽核測驗合格證書，違者將不予錄取。對於有意進入銀行業的人來說，事先考取銀行內控將有其必要性。
銀行內控準備容易，報名資格不限
依現行規範，特定銀行主管須通過銀行內部控制與內部稽核測驗。內控測驗無報名資格的限制，學生時代就可以報考。僅考2科，全都皆為4選1的選擇提。第一科是銀行內部控制與內部稽核法規，主要範圍在基本法令及行政規章和相關函令；第二科為銀行內部控制與內部稽核，主要考題是內部控制與內部稽核制度和金融機構各項業務查核，兩科成績均達70分即就能通過測驗。
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