外幣收兌處

一、定義

所稱外幣收兌處，係指對下列對象，辦理外幣現鈔或外幣旅行支票兌換新臺幣之業者：
1.持有外國護照之外國旅客及來臺觀光之華僑。
2.持有入出境許可證之大陸地區及港澳地區旅客。

二、收兌最高金額

外幣收兌處辦理外幣收兌業務，每筆收兌金額以等值美金一萬美元為限。

三、申請對象

1.下列行業，具有收兌外幣需要，並有適當之安全控管機制者，得向臺灣銀行申請設置外幣收兌處：
(1)旅館及旅遊業、百貨公司、手工藝品及特產業、金銀及珠寶業（俗稱銀樓業）、鐘錶業、連鎖便利商店或藥妝店、車站、寺廟、宗教或慈善團體、市集自理組織、博物館、遊樂園或藝文中心等行業。
(2)從事國外來臺旅客服務之國家風景區管理處、遊客中心等機構團體，或位處偏遠地區且屬重要觀光景點之商家。
2.前述各款以外行業，申請設置外幣收兌處應經臺灣銀行轉請中央銀行專案核可。

四、收兌處之撤銷、廢止

外幣收兌處有下列情事之一者，臺灣銀行得予撤銷或廢止核准：
1.違反本辦法或其他有關規定，情節重大。
2.連續兩季無收兌業務或連續四季收兌總額未達等值美金五千元。
3.有停業、解散或破產情事者。
4.經核准辦理收兌業務後，發現原申請文件有虛偽情事，情節重大。

五、洗錢防治

外幣收兌處辦理外幣收兌業務，應確認客戶身分及留存交易紀錄憑證；對明顯異常交易行為，應特別注意；對疑似洗錢之交易，並應向法務部調查局申報。